Сумма, ₽
₽
Операция
Ставка НДС
Введите корректную сумму и ставку НДС
Результат расчёта
Сумма без НДС
—
Сумма НДС
—
Сумма с НДС
—
Как выделить НДС?
Если сумма уже включает НДС, разделите её на (1 + ставка). При 20%: сумма ÷ 1,20 = база. Разница между исходной суммой и базой — это НДС.
Как начислить НДС?
Если сумма без НДС, умножьте на ставку. При 20%: сумма × 0,20 = налог. Сумма × 1,20 = итоговая стоимость. Всё просто.
Формулы расчёта НДС
| Операция | Формула | Пример при 20% |
|---|---|---|
| Выделить НДС | НДС = Сумма − Сумма ÷ (1 + ставка) |
100 000 − 100 000 ÷ 1,20 = 16 666,67 ₽ |
| Начислить НДС | НДС = Сумма × ставка |
100 000 × 0,20 = 20 000 ₽ |
| Сумма с НДС | Итог = Сумма × (1 + ставка) |
100 000 × 1,20 = 120 000 ₽ |
Расчёт НДС обязателен для организаций и ИП на общей системе налогообложения (ОСН). Правильное выделение и начисление налога необходимо для формирования счетов-фактур, налоговых деклараций и корректного учёта операций.
С 2025 года основная ставка — 22%. Прежняя основная ставка 20% также применяется для ряда операций. Пониженная ставка 10% применяется к продовольственным товарам, детским товарам, медизделиям. Ставка 7% введена с 2025 года для отдельных категорий. Ставка 5% применяется при УСН. Ставка 0% — для экспорта.
Выделить НДС — найти налог внутри суммы, которая уже включает НДС. Например, получили 120 000 ₽ и хотите узнать, сколько в ней НДС.
Начислить НДС — добавить налог к сумме без НДС. Например, товар стоит 100 000 ₽ без НДС, и нужно выставить счёт с налогом.
Начислить НДС — добавить налог к сумме без НДС. Например, товар стоит 100 000 ₽ без НДС, и нужно выставить счёт с налогом.
Суммы НДС округляются до копеек (2 знака после запятой) по правилам математического округления. Наш калькулятор выполняет корректное округление автоматически.
Калькулятор работает с любыми числами — просто введите сумму в нужной валюте. Результат будет в той же валюте, что и введённая сумма. Знак ₽ — условный, расчёт универсален.